先確認已有統一發票購票證，再依實際需求選擇電子發票、手開發票或傳統長條發票。以下以「電子發票」為主要教學路線，從申請書、國稅局審核、平台帳號設定、取號到設備測試一次看懂。
第一步先確認營業人已取得統一發票購票證，並確認營業人資料及統一發票相關資格。符合後，再依需求選擇要使用的發票方式。
確認購票證上的營業人名稱、統一編號、負責人及相關核發資訊。若尚未取得購票證或對資格有疑問，應先向所屬國稅局／稽徵機關確認。
取得購票資格後，再依營業需求選擇發票方式。三種方式的申請與後續作業不同。
電子發票可委任電子發票加值服務中心協助辦理。先填寫電子發票相關申請書，送交所屬地區國稅局／稽徵機關申請；核准後再依承辦單位 Email 通知完成平台帳號密碼設定，接續首次平台設定、取號、配號及設備測試。
如營業人選擇使用手開發票，可依實際需求委任會計師協助辦理或購買手開型二聯式、三聯式統一發票。
如需使用傳統長條型發票，可委任會計師協助向主管機關提出申請，並依申請要求填寫相關資料。
資料填寫完成後，送交所屬地區國稅局／稽徵機關申請。
核准通知信是接續電子發票平台設定的重要步驟。
完成後才進入後續首次平台設定。請勿使用過於簡單的密碼，也不要將帳號密碼放在公開訊息、群組或未加密文件中。
帳號設定完成後，進行首次必要設定、取號及相關委任設定。
首次必要設定完成後，平台帳號與密碼應由營業人自行妥善保管。日後如有帳務或申報需要，可依實際需求由營業人自行提供必要資料或適當權限予會計師處理每期帳務／報稅相關作業。
收到發票號碼後，完成設備設定與測試即可進入正式使用。
確認字軌、發票號碼、營業人資料、設備設定、開立與列印測試皆正常後，即可開始正式開立電子發票。